2025 하와이 세금 정책 총정리: 여행자·이민자·투자자를 위한 완벽 가이드
미국 내에서도 독특한 세금 구조를 가진 하와이는 여행자, 이민자, 투자자 모두에게 반드시 알아야 할 세금 정책이 존재합니다.
특히 2025년부터 일부 제도가 변경되면서, 체류 목적에 따라 준비해야 할 세금 지식이 달라졌습니다.
이 글에서는 하와이의 소득세, 소비세(GET), 부동산 세금 등 핵심 항목을 체계적으로 정리하여 제공드립니다.
1. 하와이의 기본 세금 구조: 연방세와 주세의 차이
미국은 연방(Federal)과 주(State)가 각각 세금을 부과하는 이중 구조를 가지고 있습니다. 하와이도 예외는 아니며, 연방 소득세 외에 별도로 하와이 주 소득세를 부과합니다. 특히 하와이는 주세율이 높은 편이며, 소비세 대신 ‘총수입세(GET)’라는 독특한 세금 체계를 갖고 있습니다.
- 연방세: 미국 국세청(IRS)에 납부, 소득 규모에 따라 누진세율 적용
- 하와이 주세: 독립적으로 부과되며, 연방세보다 세율이 다양함
2. 하와이 주소득세: 누진세율과 납부 기준
하와이는 누진 소득세 구조를 취하고 있어, 소득이 많을수록 높은 세율이 적용됩니다. 2025년 기준, 소득에 따라 1.4%에서 최대 11%까지 적용되며, 이는 미국 내에서도 높은 수준입니다.
납세 대상자는 하와이 거주자뿐 아니라 183일 이상 체류한 외국인 또는 하와이에서 소득을 발생시킨 비거주자도 포함됩니다. 따라서 장기 체류하는 여행자나 원격 근무자도 해당 여부를 반드시 확인해야 합니다.
3. 관광객이 알아야 할 하와이 소비세(GET)
하와이에는 일반적인 소비세(Sales Tax) 대신 총수입세(GET: General Excise Tax)가 존재합니다. 이 세금은 판매자에게 부과되지만, 일반적으로 소비자에게 전가됩니다.
- 세율: 기본 4%, 일부 지역(예: 호놀룰루)은 4.5%
- 적용 대상: 숙박업, 음식점, 렌터카, 쇼핑 등 관광 소비 전반
즉, 하와이에서의 여행 경비는 생각보다 비싸질 수 있으며, 관광객 입장에서도 실질적인 세금 부담이 있다는 점을 인지해야 합니다.
📌 하와이가 신혼여행지로 인기 있는 이유, 그리고 세금 인상의 영향은?
하와이는 오랫동안 한국, 일본, 미국 본토를 포함한 전 세계 신혼부부들이 꿈꾸는 허니문 여행지로 꼽혀왔습니다. 연중 온화한 날씨, 와이키키 해변의 낭만, 고급 리조트, 그리고 미국의 치안과 인프라 덕분에 하와이는 '프리미엄 허니문'의 상징이 되었습니다.
그러나 2025년 기준으로 하와이 주정부는 관광 수입 확대와 재정 건전성 확보를 위해 총수입세(GET) 인상 가능성과 관련 규제 강화 정책을 검토하고 있습니다. 이로 인해 신혼여행자들이 체감하는 실질 비용이 크게 상승할 수 있습니다.
신혼여행객이 받는 세금 인상 영향 예시
- 호텔 숙박료: 기존 숙박료 외에 4.5%~5%의 GET 및 지역세(TAT)가 추가 부과됨
- 렌터카 이용 시: 차량 렌트 비용 외에 환경세, 추가 보험세, GET 등이 중복 부과됨
- 식사 및 쇼핑: 레스토랑이나 마트에서 결제할 때에도 세금이 자동 부과되어 예상보다 높은 지출 발생
세금 인상 시 예상되는 문제점
- 여행 예산 초과
- 하와이 대신 대체지 선택 가능성
- 여행 만족도 저하
신혼여행을 계획 중인 분들은 세금 포함 여부를 사전 확인하고, 패키지 상품 또는 사전 결제 시스템을 활용해 예산을 안정적으로 관리하는 것이 바람직합니다.
4. 하와이 부동산 및 취득세 정책
하와이 부동산은 전 세계 투자자들에게 인기가 높지만, 이에 따른 세금도 반드시 고려해야 합니다. 대표적인 세금 항목은 다음과 같습니다:
- 취득세 (Conveyance Tax): 매매 가격 기준으로 부과되며, 투자용일 경우 세율이 더 높음
- 재산세 (Property Tax): 하와이는 미국 내에서 낮은 수준(평균 0.28%)
- 외국인 투자세 (FIRPTA/ HARPTA): 외국인이 부동산을 매도할 때 원천징수 세금이 있음
2025년부터는 일부 지역에서 투자 목적 부동산의 과세 기준이 강화될 예정이므로, 구매 전 반드시 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.
5. 하와이 세금 정책 변화와 2025년 주요 개정 사항
2025년 하와이 세금 정책에서는 다음과 같은 변화가 주목됩니다:
- 소득세 최고 세율 인상
- GET 신고 요건 강화
- 부동산 세금 신고 지연 시 과태료 상향
이러한 변화는 특히 하와이에 거주하거나 장기 임대를 운영하는 사람들에게 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 최신 정책을 수시로 확인하고, 자동 납부 시스템을 활용하는 것이 세금 누락을 예방하는 데 도움이 됩니다.
6. FAQ: 하와이 세금에 대해 자주 묻는 질문
Q1. 하와이에서 단기 여행만 해도 세금이 발생하나요?
A. 일반적인 여행자에게는 GET(총수입세)를 통한 간접 세금만 부과됩니다. 단, 장기 체류하거나 수익 활동을 할 경우 별도의 소득세 대상이 될 수 있습니다.
Q2. 하와이 부동산을 외국인이 구입할 수 있나요?
A. 네, 가능합니다. 다만 매도 시 FIRPTA 및 HARPTA라는 원천징수 세금이 적용될 수 있으며, 세무 신고가 반드시 필요합니다.
Q3. 하와이의 세금은 미국 본토와 많이 다른가요?
A. 네. 대표적으로 하와이는 소비세 대신 GET을 운영하고 있으며, 소득세 최고 세율도 더 높습니다. 또한, 관광업 중심이라 특정 산업에 대한 과세 비중이 큽니다.
Q4. 하와이에서 원격근무하면 세금 신고 대상인가요?
A. 체류 기간이 183일 이상이거나 하와이에서 수익 활동이 이뤄질 경우, 주소득세 신고 대상이 될 수 있습니다. 상황에 따라 세무 전문가와 상담을 권장합니다.
Q5. 하와이에서 사업을 시작할 때 세무 신고는 어떻게 하나요?
A. 하와이 주 정부에 GET 라이선스 등록이 필수이며, 월간 또는 분기별로 매출 신고를 해야 합니다. 별도의 세무 대행 서비스를 이용하면 편리합니다.
※ 본 글은 2025년 5월 기준 최신 정보를 반영하여 작성되었습니다.